课程详情
2020年国家层面推出了一系列税制改革措施，增值税电子专用发票试点、防控新冠肺炎出台了一系列相关税收优惠政策、西部大开发政策延续、海南自贸港、上海自贸区税收优惠、小型微利企业和个体工商户延缓缴纳、社保阶段性减免……形成了纳税新格局，这一系列改革对企业有何影响？该如何享受新政红利？在享受红利的同时，企业的合规性也提到了日程，稽查形式愈发严峻，我们如何规划安排好企业年末关账工作，避免稽查风险？如果不能做到有效应对，企业面临的财税风险将越来越大。企业如果想做好税收筹划，一定要了解我们的税收政策和企业的运行模式，提前谋划，企业可以充分利用国家层面以及地方层面的税收优惠政策，通过一定的税务架构安排实现企业整体税负的下降。
课程大纲
一、zui新政策解析
1、增值税电子专用发票试点新政
2、防控新冠肺炎系列相关增值税、企业所得税、个税的税收优惠政策
3、西部大开发政策延续、海南自贸港、上海自贸区税收优惠
4、转小规模纳税人政策
……
二、税务稽查
1、2020年zui新稽查动向
2、企业直接被稽查的主要原因？
3、案例解析税务稽查方法
4、两个听话会计的悲惨故事
5、案例解析：企业资产与个人资产混同有多可怕！
6、案例剖析：财务报表科目隐藏的税务风险；
7、两个简单的会计分录引发的税务风险；
8、隐藏在保险柜里的秘密；
9、大额咨询费背后的故事
10、由一起印花税稽查案例引起的印花税常见纳税风险分析
三、关账注意事项
1、固定资产没有发票是否可以入账？是否可以计提折旧？
2、往来账款是否及时清理？预收占收入的比例您是否关注？有什么风险？
3、年末已支付但一直未收到发票的业务应如何正确处理？汇算清缴时仍未收到发票的业务怎么办？
4、关账前，应付职工薪酬出现贷方余额应注意哪些问题？
5、长期未结转的在建工程应注意的问题存在哪些风险？
6、检查应交税费是否有落项？
7、发票问题大检查，通过哪些信息检查票据的合规性？发票不合规的风险在哪里？案例解析：发票备注栏应关注的信息。
8、什么情况下白条可以作为税前扣除的凭证？
9、享受税收优惠注意事项，优惠政策事项是否需要去税局备案？
10、案例解析：企业是否缴纳了冤枉税？如何正确看待不征税收入？
11、案例解析：税会差异、税税差异。
四、税收筹划布局
1、纳税筹划的特征
2、企业纳税筹划思路分享
3、纳税筹划常见误区分析
4、企业投资之初税收筹划（公司类型、注册地、母子公司、总分公司的选择等）
5、租金收入税收筹划
6、小型微利企业税收筹划
7、固定资产一次性扣除筹划
8、合同签订层面的税收筹划
9、混合销售与兼营筹划点分析
10、业务招待费、广宣费纳税筹划要点
11、股权架构相关纳税筹划案例分析
12、企业股权转让及自然人股权转让的风险及税收筹划
13、两套账并一套账过渡期间需要注意的问题
14、巧解AB账风险，如何不用两套账也能an全节税？
15、企业账上的大量未分配利润如何做纳税规划更合适？
16、税收洼地是否合法？
17、企业成本票不足的纳税规划？
