课程详情
主讲讲师
俞昌兵老师
课程背景
近年来，全国各地多个地方国有企业发生债务违约，引发金融市场波动和媒体关注。国家有关部门要求地方政府和地方国有企业严格落实主体责任，防范化解重大债务风险，维护金融市场稳定，加强国有企业债务风险管控。
在资本市场还不健全的情况下，大部分国有企业还是依赖银行贷款、发行债券等债权融资方式，在经济转型升级背景下，长期聚集的债务风险严重影响着国有企业的高质量发展和三年国企改革目标的落实。
1.如何识别、预警企业债务风险？
2.如何做好国有企业的债务风险管理？
3.如何做好国有企业的风险化解和自救？
4.如何通过内控制度扼守资金“安全线”？
5.如何利用数字化转型助力企业降本增效及战略转型？
俞昌兵老师将在大量的调研分析基础上，结合自身的实践和感悟，运用大量详实的案例，带领学员逐一回答以上问题，帮助国有企业化解债务风险，助力国有企业稳健发展，推动国企深化改革。
课程收益
1. 了解国有企业债务风险现状及形成原因；
2. 掌握国有企业债务风险管理体系及健康度自检模型；
3. 掌握国有企业债务风险管理的七种策略；
4. 掌握国有企业债务风险化解的四大路径；
4. 了解如何利用数字化技术提升企业资金管理和风险防控水平
课程特色
从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。
课程对象
董事长、总经理、副总经理、CFO、财务总监、融资部门负责人等企业高管以及银行等金融机构、地方金融办等政府部门
课程时间
1天，6小时/天
课程大纲
第壹章 国有企业债务及风险现状
第壹节：国有企业融资状况
1. 近年来典型国企违约事件
【案例】天房集团、华晨汽车
2. 国有企业整体债务状况
3. 国有企业融资结构与途经
银行贷款
债券融资
信托融资
融资租赁
4. 融资结构失调原因
4.1 金融体系的错配
4.2 资本市场不成熟
4.3 传统融资路径依赖
第贰节：国有企业债务风险成因
1.外部因素
1.1 经济结构调整
1.2 宏观政策调控
2. 内部因素
2.1 经营效率低下，缺乏竞争力
2.2 过度投资造成的风险聚集
2.3 不良资产与负债的错配
2.4 薄弱的风险意识和风控体系
第贰章 如何做好国有企业债务风险管理
第壹节 树立风险意识，建立风险管理体系
1. 风险的种类
2. 风险管理流程及具体方法
2.1 目标设定
2.2 风险识别
2.3 风险评估
2.4 风险应对
风险承受
风险规避
风险分担
风险降低
2.5 风险监控与报告
2.6 风险考核与评价
3. 风险管理体系的三道防线
【案例】中海油事件
第贰节 强化预算管理，警惕“隐形负债”
1. 预算管理的主要方法
1.1 定期与滚动预算法
1.2 增量与零基预算法
1.3 固定与弹性预算法
2. 隐形负债的概念及成因
2.1 隐形负债的概念
2.2 隐形负债的成因
【案例】《关于地方政府隐性债务问责典型案例的通报》
第三节 强化内控，扼守资金“安全线”
1. 什么是内部控制？
1.1 内部控制目标
1.2 内部控制原则
1.3 内部控制要素
2. 资金活动中的内部控制
2.1 筹资活动
2.2 投资活动
【案例】朝阳区国资委入主“东方园林”
2.3 运营活动
【案例】“味千拉面”舞弊案
第四节 合理安排筹资，优化资本结构
1. 股权融资和债务融资的平衡
【知识点】“投贷联动”的融资模式
2. 长期债务和短期债务的平衡
【案例】实控人被拒之门外背后的“长投短贷”
3. 资产融资与企业融资的平衡
【知识点】供应链融资
【知识点】资产证券化
第五节 谨慎资本性投资，警惕多元化陷阱
1. 投资并购动机
1.1提升局部竞争力
1.2市场防御
1.3技术短板
1.4优质资源整合
1.5 产业协同
【案例】广州开发区基金“跨境电商”大败局
2. 多元化经营陷阱
第六节 树立“现金流为王”的经营理念
【知识点】巴菲特的现金流理念
【知识点】稻盛和夫“会计七原则”
第七节 风险预警与健康度自检
1. 资产负债率
【知识点】房地产的“三道红线”
2. 资产质量及结构
【工具】资产收益率模型
3. 盈利能力
【知识点】核心利润
4. 现金流
【知识点】经营性现金流
第三章 如何做好债务风险化解与自救
第壹节：降本增效提升竞争力
1. 成本的概念及分类
2. 降本本增效的“六个视角”
2.1 成本结构分析
2.2 制定成本节约目标
【案例】印度塔塔汽车
2.3 精细化管理
2.4. 供应链优化
【案例】小米公司的供应链系统
2.5 精益生产
2.6 技术创新和自动化
【案例】特斯拉的技术创新与成本优势
3. 成本管控的误区
第贰节：破解企业现金流“密码”
1. 上下游关系管理
2. 存货管理与现金流
2.1 蕞低库存量
2.2 存货性质
2.3 存货周转率与周转天数
【案例】“一瓶水”缘何成就首富
3．销售政策与现金流
【知识点】利润与现金的区别
4. 清除不良资产
4.1 经营性资产
【案例】稻盛和夫“陶瓷石块论”
4.2 投资性资产
【案例】海航的“断臂求生”
5．激活低效资产
5.1低效厂房出租
5.2闲置生产线出租
5.3公益性资产盘活
第三节：优化外部融资渠道
1. 结构优化
2. 利率优化
【知识点】“总对总”战略对接
3. 期限优化
第四节：深挖资金来源
1. 政府的钱：财政补贴、贷款贴息
2. 税务局的钱：延迟纳税、税收优惠、税收返还
3. 供应商的钱：预付账款
4. 客户的钱：预收账款
5. 股东的钱：增资扩股、分红政策调整
6. 员工的钱：股权激励、业务或组织优化
【案例】小米的股权激励
第四章 数字化转型助力“降本增效”及战略转型
第壹节 数字化转型提升“降本增效”
1. 提高效率
【案例】蒙牛“牛要客”系统
2. 降低成本
【案例】微软、麦当劳中国
3. 提高核心竞争力
【案例】汽车制造厂全生命周期产品管理
第贰节 数字化赋能企业战略转型
1.生产环节外包
【案例】苹果公司的产业链
2．产业链延伸
【案例】海容冷链：产业链延伸布局打开第贰增长曲线
【课程总结与回顾】
