课程详情
没有任何企业或个人对舞弊是免yi的。企业在追求xiao益zui大化的时候，切莫忽视经济领域的欺诈和管理的缺陷正在蚕食着企业的利润。员工和管理层舞弊，就像一种有害的杂草。一旦得到适宜的环境，就会迅速蔓延开来，败坏企业风气，损害企业利益。
舞弊手法越来越隐蔽，手段越来越高明，要采取何种方法才能及时的识别并审计舞弊风险？内部审计应该掌握的提升舞弊败露率秘籍是什么？怎样点亮源头反舞弊的一盏灯，从而降低舞弊损失？ 审计人员总是匆忙“救火”，如何才能高xiao“防火”，高xiao的反舞弊机制如何搭建? 内部审计如何成为采购领域、招标活动、销售政策、广告费用支出、薪酬管理、工程项目、财务报告、资金活动等职业舞弊领域的克星？
本课程全mian剖析企业在经营管理中常见的舞弊情景以及zui新变化，将课程内容与审计实务操作紧密结合，从传统制造业、房地产商、建安企业，到金融行业、互联网公司，再到电力燃气煤炭钢铁高校以及医药集团，反舞弊内容全覆盖。让学员掌握高xiao的舞弊风险识别方法，应用新的舞弊调查技术，从而持续完善舞弊风险管理体系，提升企业管理水平，提高内审工作价值。
课程对象：国家企事业单位公司 纪检监察审计部、财务部、内控部
课程时间：2天（12小时）
课程收益
1、透视舞弊真相：学会灵活运用先进的审查技术，洞悉舞弊线索，捕捉舞弊迹象；
2、提高审计xiao率：掌握高超的舞弊调查实战技能，提高舞弊调查的xiao率；
3、防范舞弊根源：学会完善企业反舞弊机制和风险管理体系，防范舞弊的发生。
课程大纲
一、国际和中国的反舞弊组织在行动
1、各类职业舞弊与滥用职权手段的主要特征
2、各类职业舞弊与滥用职权的实施方法与手段
3、当今公司业务环境中zui普遍且zui具危害性的舞弊
二、舞弊为什么会发生
1、诠释舞弊黑三角
2、用人不疑，疑人不用是个伪命题
三、舞弊审计实务经验及准则依据
1、二十八项反舞弊实战秘籍
2、一封来自供方的匿名舞弊举报
3、第2204号内部审计具体准则：对舞弊行为进行检查和报告
4、损害组织经济利益的舞弊、谋取组织经济利益的舞弊
5、全球职业舞弊和滥用职权分类体系
四、提升舞弊败露率的秘籍
1、舞弊和犯罪是一种“经济活动”
2、为舞弊亮出360°照妖镜
3、识别舞弊线索的“真假美猴王”
4、查弊CT
5、违规违纪举报平台
6、大数据核查现舞弊真相
随堂练习：
–如何调查关联方资质
–合作诚信与舞弊调查问卷
–舞弊审计的“访谈”实战谋略
–金融公司舞弊风险排查模型
–房地产公司舞弊风险排查模型
五、舞弊审计方法、技巧及若干经典案例
1、舞弊审计内部核查
2、舞弊审计外部取证
3、舞弊审计多方关联
4、舞弊审计借助专家
5、舞弊审计访谈取证
6、行为比较法
7、模拟审计活动演练
8、与舞弊者询问后进行录音回放与分析
9、在流程中“制造错误”观察能否通过审核
10、恢复电子表格文件发现案件问题线索
12、舞弊审计的报表核查实务
13、舞弊审计的项目核查实务
14、舞弊审计的凭证核查实务
15、舞弊审计的银行账户核查实务
16、本福德定律在舞弊中实践应用
六、点亮源头反舞弊的一盏灯
1、国际反舞弊防范表
2、舞弊的10个超ji征兆
3、自律宣言、高压线
4、华为公司反舞弊措施
5、科技互联网公司反舞弊措施
6、反舞弊实战案例：
7、隐蔽工程舞弊审计
8、采购回扣舞弊审计
9、“清水衙门”水不清
10、销售政策舞弊案例讲解
11、招标舞弊审计案例分析等
12、人力资源舞弊审计案例分析
13、核实采购业务利益输送
14、供应商风险审计与舞弊调查
15、揭秘互联网公司反舞弊大战
